项目名称、建设地址、实施地点、
法人代表、技术、经济负责人
1、项目名称：通辽阳光昕瑜农业开发育肥牛饲养项目
2、建设地址：金宝屯村
3、实施单位：通辽阳光昕瑜农业开发
4、法人代表：杨国柱
5、技术、经济负责人、项目技术负责人委托镇兽医站医师唐学权、经济负责人委托镇财政所会计师穆成山。
一、概述：
金宝屯村位于金宝屯镇内：总耕地面积4500亩，全村总人口（1282）有汉、蒙、回、满等民族，现全村牲畜总头数为1400多头，全部以育肥牛为主，改良率85%，良种率50%，人们经商意识强，勤劳吃苦、已经有20多年的育肥牛养殖史，已经积累了相当的经验，独有的跨省牲畜交易市场，又座落在我村，帮此，南北客商云集，牛贩子如梭。
我村的育牛闻名暇耳，已形成了自己的品牌，早以远销州、沈阳、长春等大城市。
二、项目提出的背景和依据
金宝屯村位于吉林、辽宁两省交界处，俗有金三角之美称，近些年来，依靠地域优势和跨省牲畜交易市场的优势，大搞育肥牛生产，据不完全统计，几年来年均育肥出售都在4500头左右，取得了良好的经济效益。但由于资金投入不足所限，影响了育肥牛的规模发展，闲置了劳动力、技术和秸杆等一批生产要素和资源，经济效益徘徊不前，进一步扩大育肥牛场规模，具有重要的意义。对此，为进一步发展金宝屯村特定的地理位置的优势，并充分利用自己的劳动力、技术等，依据旗委政府发展百万头优质畜五年规划的要求，拟定进一步扩大育肥场地规模。
三、项目承担单位概况
通辽阳光昕瑜农业开发育肥牛饲养场位于金宝屯镇内，该场属私营企业，现在正更新建场（附建设平面图一份）拟定总投资55万元，共设计建设1200平方米的全封闭饲养舍两栋，（一次饲养育肥300头牛的规模）配有两个青储窑，可一次性储存的玉米秸秆1600亩，年周期饲养800多头育肥牛钯不成问题。另建有办公室，工人宿舍、食堂、兽医室、冷配室、加工厂库房，接犊室等也一应俱全，目前的建设情况、技术和饲养管理水平已具备规模养殖。
四、市场分析
科尔沁黄牛生产在牧草种类繁多、没有任何污染的辽阔草原上，肉鲜味美，闻名国内外市场曾出口到伊郎、香港等国家和地区。随着全国经济的快速发展，人们对膳食水准的内容质量要求不断提高，特别是对高质量的牛肉需求量不断增加，牛肉价格也出现连续十年稳中有升的良好势头，市场供不应求。我村的育肥牛现在主要是与长春浩月集团连姻，加之两省并界区的最大的牲畜交易市场金宝屯市场出售一部分，此项目以育肥出售具有信息灵、购销方便利成本低等优点，市场风险小，有着不可估量的市场前景。
五、建设方案的似建规模
根据饲养场的建设水平和经营能力、综合市场育肥牛饲料来源和经济效益等因素，以及现有的生产能力，特别是糖化、氨化、青贮能力，以及牛舍的面积，形成年可育肥800多头架子牛的能力，按年分四批，每批出200多头，每批育肥期九十天运行。
六、建设条件
1、我村座落在镇内，内、辽、吉三省交界。有旗甘——金北线与304线国道相边，平齐铁路穿过我村，203线国道沟通了与沈阳和黑龙江的联系，交通十分便利，辐射面广，信息通讯便捷，非常利于业务往来与购销活动。
2、全村及林场粮豆总产100多万斤，年产秸杆200多万斤，足可饲养5000头架子牛的饲料需要。
3、养殖场现在育肥条件为，全封闭饲养舍1200平方米，青贮窑1500立方米，年出栏800头以上绝不成问题。
4、镇内畜牧业生产已培养造就了一大批畜牧、兽医专业技术人才，能有力地保障养殖场育肥牛的生产和发展。
5、金宝屯大型牲畜交易市场正良好的运营，育肥架子牛的购入和销售对发展育肥牛十分有利。
七、组织管理
按照全旗黄牛产业化和《百万头优质畜发展五年规划》的具体要求，在旗委、政府的统一领导、旗计委、畜牧局和金宝屯镇政府的管理、养殖场法人具体负责实施充分做到统一规化，科学经营和管理。
八、投资概算与资金筹措
1、项目投资
项目总投资135万元，其中固定资金投资64.5万元（已投资），流动资金65.5万元，养殖场自筹5万元。
2、资金筹措
项目自筹资金69.5万元，（含64.5万元的固定资产，已投资），申请农业银行借款60万元。
九、财务经济效益分析
1、财务效益静态分析
利 润 28.5
（1）投资利润率＝————100％＝————×100％＝28.5％
总投资 130.2
利润+税金 28.5+4.5
（2）投资利税率＝————100％＝————×100％＝25.3％
总投资 130.2
在机会成本为12％时，净现值101.7万元，内部报酬率34％。投资回收期为3.83年。
十一、结论
1、项目设想符合当地实际，符合养殖场的条件。
2、规格合理，种养比例科学。
3、能转化当地大量秸杆，经济、社会、生态效益好。
4、建设条件充足，技术有保证，组织管理严密。
5、财务效益好，有利推动地方黄牛产业化进程。经可研编制人员考核测算，认为项目可行。
总投资计划与资金筹措表
表一：
项目 合计 备注
1.固定投资 64.5 前期费按固定投入的3％计，不可预见费按前两项之和的5％计。
2.前期费 1.8
3.不可预见费 3.09
小计
新增流动资金 65.3
合计
筹资 135
一、申请贷款 60
1.长贷 60
二、自筹 69.5
固定投入明细表
表二： 单位：元、万元
项目 单位 数量 单价（元） 金额（万元） 备注
一、土建
1．永久性棚舍 m2 1200 90 10.8
2.青贮窖 m2 2800 140 39.2
二、设备 5．6 其它
1．青贮料切碎机 台 1 1．5 1．5
2．秸植被粉碎机 台 1 2．0 2．0
建设期利息 5．3
合计 64．4
单位：成本估算表
表三： 单位：元
项目 单位 数量 单位（元） 金额
1．饲料 元 394
2．人工费 元 40
3．防疫费 元 7
4．架子牛 元 1 1800 1800
合 计 2241
折旧估算表
表四： 单位：万元
年份
项目 建设期 生 产 期 备注
1 2 3 4 5-9 10
固定资产原值 64．4
折旧率 8．3%
折旧率 5 5 5 25 5
净 值 55 50 45 20 15
总成本费用估算表
表五： 单位：元
序
号 年份
项目 建设期 生 产 期
1 2 3 4 5-9 10
一 生产成本 261．2 261．2 261．2 261．2 261．2 261．2
二 折旧 5 5 5 5 5
三 销售费用 0．3 0．3 0．3 0．3 0．3 0．3
四 财务费用 0．3 3．1 1．2 0 0
五 总成本 266．8 269．6 267．7 266．5 266．5 266．5
六 经营成本 262．5 261．5 261．5 261．5 261．5 261．5
产品销售收入测算表
表六： 单位：万元、头
序
号 年份
项目 建设期 生 产 期
1 2 3 4 5-9 10
一 育肥牛销量 900 800 800 800 800 800
二 售价 0．38 0．38 0．38 0．38 0．38 0．38
三 销售收入 300 300 300 300 300 300
损 益 表
表七： 单位：万元
序
号 年份
项目 建设期 生 产 期
1 2 3 4 5-9 10
一 产品销售收入 300 300 300 300 300 300
二 销售税金及附加 4．5 4．5 4．5 4．5 4．5 4．5
三 总成本费用 266．8 269．6 266．8 267．7 266．5 266．5
四 利润总额 27．7 25．9 27．8 29 29 29
贷款偿还测算表
表八： 单位：万元
序号 年份
项目 利率
% 建设期 生产期
1 2 3 4
一 年初借款余额 41．3 15．4 0
1 本年借款 60
2 本年应计利息 7．5 5．3 3．1 1．2
3 本年还本
4 本年付息 5．3 3．1 1．2
二 偿还贷款来源 28．7 25．9 27．7
1 利润 28．7 25．9 27．7
注：每年全部利润用于还贷款，贷款偿还期为2.56年。
现金流量表
表九： 单位：万元
年份
项目 建设期 达 产 期
1 2 3 4 5-9 10
一、现金流行 300 300 300 300 300 380．3
1．产品销售收入 300 300 300 300 300 300
2．收回固定资产残值 15
3．收回流动资金 65．3
二、现金流动 396．2 266 266 266 266 266
1．固定资产投资 64．9
2．新增流动资金 65．3
3．经营成本 261．5 261．5 261．5 261．5 261．5 261．5
4．税金 4．5 4．5 4．5 4．5 4．5 4．5
三、净现金流量 （96．2） 34 34 34 34 114．3
四、累计净现金流量 （62．1） （28．2） 5．8 39．8 154．1
注：当机会成本为12%时，NPV为101。7万元，IRR为34%，投资回收期为3。83年
